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??澳门金沙：万安县2017年全县和县级预算执行情况和

2018年全县和县级预算草案的报告（书面）

——2018年1月18日在万安县第十六届人民代表大会第三次会议上

县财政局局长  匡奕斌

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告2017年全县和县级预算执行情况和2018年全县和县级预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2017年全县和县级预算执行情况

2017年，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，财税部门全面落实县十六届人大二次会议澳门金沙：财政工作各项决议，主动适应经济新常态，着力推进现代财政建设，通过增加总量、盘活存量、用好增量、有保有压、优化结构，预算收支运行平稳，重点支出保障有力，民生事业全面发展，财政改革深入推进，预算工作圆满完成全年任务。主要体现在以下几个方面：

（一）预算收入稳步提升。一是总量有提升。全县财税部门全力顶住经济下行、国家实施普遍性减税清费政策、全面实施“营改增”等因素对财政减收的压力，通过加强收入调度、强化信息管税、推进综合治税、挖掘增收潜力、积极培植财源，预算收入实现平稳增长。全县财政总收入完成11.69亿元，增长12.1%。二是质量有新提升。税收收入完成8.95亿元，税收占财政总收入比重76.55%，同比提升2.72个百分点。三是税源有新亮点。重点骨干企业对税收增长的支撑作用进一步增强，全县纳税上千万元企业8户。总部经济新兴产业税收贡献有较大突破，2017年6月至今上缴税收已突破7000万元。现代澳门金沙赌城_澳门金沙-官网业和金融业发展进一步加快。

（二）支持发展升级取得新成效。坚持将有限的财政资金用在“刀刃”上，发挥财政资金引导撬动作用。一是支持企业做大做强。加强对企业的信贷支持，通过省“财园信贷通”、“惠农信贷通”等方式, 县财政投入4125万元担保基金，其中“财园信贷通”共为全县253户企业累计发放贷款9092万元，“惠农信贷通”发放贷款1.58亿元。同时支持企业扩大出口规模，争取融资政策。新注资担保公司资本金2000万元，提升担保能力、做大担保规模，累计为中小企业担保达1.6亿余元。二是支持“大众创业、万众创新”。大力推进创业贷款财政贴息政策，财政贴息513.97万元，发放小额担保贷款8193.69万元。三是加快支持城乡建设。加大重点项目投入力度，多方筹集资金加大五云菜市场、县城道路白改黑等改造项目投入力度，支持城市创建，城市形象不断提升。拨付农村清洁工程资金1450万元，城乡环境更加优美。四是全力以赴争资金。认真分析研究国家政策方向，抢抓时机争取政策项目资金，在各部门的共同努力下，全年共争取上级资金达23.61亿元，包括上级补助资金17.76亿元，中央转贷地方政府债券资金5.85亿元。有力地推动了全县重点项目建设和经济社会事业加快发展。

??（三）民生保障得到新提高。全县用于民生方面的支出23.6亿元，民生支出占一般公共预算支出比重84.2%，确保了公共财政的阳光普照到社会生产生活的方方面面。一是支持教育事业优先发展。加大教育基础设施建设投入，安排资金达5455余万元，改善教育教学条件，各级教学环境得到全面改善，教育扶贫总投入4949万元，并顺利通过国家义务教育均衡发展督导评估。积极实施文化惠民工程，实行图书馆等公共文化设施免费开放。拨付  198万元农村文化建设专项资金，对农家书屋进行补助。体育健身器材实现农村、社区全覆盖，全民健身体育事业蓬勃发展。二是支持医疗卫生事业发展。城乡居民基本医疗保险年财政人均补助标准提高30元，达到450元。推进基本公共卫生澳门金沙赌城_澳门金沙-官网均等化，基本公共卫生澳门金沙赌城_澳门金沙-官网年财政人均补助标准提高到50元。全年全县医疗卫生和计划生育支出23253万元。三是困难群体生活得到保障。城镇低保标准每人每月提高到530元，农村低保标准每人每月提高到305元，全县发放城乡低保资金6893万元，将农村五保户集中供养标准提高到5100元/年，分散供养标准提高到3840元/年。全年全县社会保障支出达34649万元。四是强化扶贫工作力度。出台《万安县打赢2017年脱贫攻坚战资金整合工作实施方案》等文件，围绕“十大扶贫工程”脱贫规划统筹财力，多方发力多头投入，全年统筹整合涉农资金9.03亿元，保障了脱贫攻坚财力需要。加大本级财政保障力度，2017年安排本级财政专项扶贫资金4559万元，占省财政投入53.２％，超过10%的要求，比上年增长474.2％，远远高于省63.2％的要求；加大财力统筹力度，统筹本级财力、整合上级涉农专项资金和调度债券融资重点保障基础设施、产业、易地搬迁、村庄整治等十大脱贫工程，其中安排债券资金2.26亿元；全年设立旅游发展资金500万元推进旅游脱贫。

（四）财税改革迈出新步伐。一是完善全口径预算管理制度。一般公共预算、政府性基金、国有资本经营、社会保险基金四本预算全部提交人大审查。二是积极推动税制改革。深化推进“营改增”改革，加强营改增企业收入、税负等动态分析。做好环境保护税开征基础工作。三是全力推进预决算公开。积极落实上级预决算公开的要求，着力规范预决算信息公开的方式方法，对县本级部门预决算公开实行“四统一”，即统一预决算公开格式和内容，统一预决算公开的时间为部门预决算批复后20日内，统一预决算公开的平台为县政府网站指定网页，进一步提高了预决算公开的及时性和规范性。四是出台了物流企业、总部经济等行业税收支持奖励办法。五是推进机关事业单位养老保险改革和公务用车改革。清算以前年度机关事业养老保险缴费。将公车补贴列入预算，保障了全县党政机关工作人员公务交通补贴按时发放到位。

（五）绩效预算结出新硕果。一是强化预算监督管理成效。认真落实中央八项规定，开展了“三公”经费检查工作。对检查结果下达检查结论书10份，收回整改回复10份，约谈单位主要领导11人次。进行了会计监督检查工作，对检查结果按照问题分类下发了整改通知书10份，调整相关账务644.8万元，收缴财政资金9.6万元。抓好民生资金等重点领域的专项监督检查工作，着重强化扶贫资金使用监管，联合有关部门开展了4次检查督导，共下达处理结论书44份，整合收缴各类资金1779.2万元重新安排使用，提高了扶贫资金使用效率。同时配合相关部门迎接了省、市审计针对就业、医保、保障性住房、环保等的专项资金检查以及换届经济责任审计。二是加强投资评审和政府采购管理。加大政府投资项目预算评审力度，全年共评审项目162个，送审资金62016.3万元，审减资金5724.1万元，审减率达9.23%。进一步提高政府采购效率，对日常办公用品、电脑、空调以及公务印刷等实行定点和协议采购管理。全县政府采购预算资金102843万元，采购成交金额93343万元，节约资金9500万元，节约率11.02%。三是创新政府融资方式。争取中央转贷地方政府债券资金5.85亿元，进一步降低债务举借成本。积极推广PPP模式，五云农贸市场、工业园污水处理2个PPP项目纳入财政部PPP项目库，项目投资1.8亿元。

2017年全县和县级预算的具体执行情况：

（一）全县总预算执行情况

全县一般公共预算本级收入完成74894万元，完成预算的   107.9%，与上年基本持平，其中：税收收入47471万元，非税收入27423万元。

全县一般公共预算本级支出完成282328万元，完成预算的100.5%，比上年增长13.8%。主要支出项目执行情况是：一般公共澳门金沙赌城_澳门金沙-官网支出27392万元，国防及公共安全支出9221万元，教育支出49202万元，科学技术支出7578万元，文化体育与传媒支出  4412万元，社会保障和就业支出41326万元，医疗卫生支出24128万元，节能环保支出2451万元，城乡社区事务支出39319万元，农林水事务支出58514万元，交通运输支出1359万元，国土海洋气象支出638万元，住房保障支出8172万元，债务付息支出3713万元，其他各项支出4903万元。

全县一般公共预算本级收入74894万元，加上上级补助收入  176115万元、债券转贷收入16130万元、上年结余收入1989万元、调入资金27797万元,减当年一般公共预算本级支出282328万元、上解支出1578万元、地方政府债务还本支出11230万元、结转下年支出1789万元，收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）县级一般公共预算执行情况

县级一般公共预算本级收入完成74894万元，完成预算的   107.9%，与上年基本持平。

县级一般公共预算本级支出完成263292万元，完成预算100%。主要支出项目执行情况是：一般公共澳门金沙赌城_澳门金沙-官网支出21528万元，国防及公共安全支出9221万元，教育支出49202万元，科学技术支出7572万元，文化体育与传媒支出4092万元，社会保障和就业支出40506万元，医疗卫生支出23535万元，节能环保支出2331万元，城乡社区事务支出34395万元，农林水事务支53777万元，交通运输支出1268万元，国土海洋气象支出636万元，住房保障支出7849万元，债务付息支出3713万元，其他各项支出3667万元。

县级一般公共预算本级收入74894万元，加上上级补助收入  176115万元、债券转贷收入16130万元、上年结余收入1985万元、调入资金27797万元，减当年一般公共预算本级支出263292万元、上解支出1578万元、一般地方政府债务还本支出11230万元、补助下级支出19036万元、结转下年支出1785万元，收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（三）县级（全县）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成16127万元，上级转移支付收入8811万元，上年结余收入1098万元，地方政府债务转贷收入42321万元，政府性基金预算收入总计68357万元。当年支出50434万元，债务还本支出14476万元，上解支出275万元，调出资金705万元，政府性基金预算支出总计65890万元。收支相抵，政府性基金预算滚存结余2467万元。由于政府性基金预算收支在县级决算，全县政府性基金预算执行情况与县级政府性基金预算执行情况一致。

（四）县级（全县）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营收入预算为12万元，国有资本经营支出预算   12万元。由于国有资本经营预算收支在县级决算，全县国有资本经营预算执行情况与县级国有资本经营预算执行情况一致。

（五）县级（全县）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金各项收入87504万元，支出64886万元，本年收支结余22618万元，上年结余收入51494万元， 社会保险基金滚存结余74112万元。由于社会保险基金预算收支在县级决算，全县社会保险基金预算执行情况与县级社会保险基金预算执行情况一致。

以上数字是预算收支执行数，年度决算编成待省财政厅审批决算后还会略有变动。

尽管预算工作取得了一定的成绩，但在预算收支中也存在一些问题和困难，主要表现在：经济下行压力加大，预算收入持续增长困难，预算支出尤其是涉农支出逐年增长，收支矛盾突出，预算平衡困难等等。这些问题我们将高度重视，在今后继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2018年全县和县级预算草案

2018年预算工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大预算资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，科学安排支出；深化部门预算改革，实施中期财政规划管理，提高部门预算编制的前瞻性和有效性；规范项目设置，严格项目立项，加强预算评审，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；硬化预算约束，强化预算执行，加强预算信息公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算制度。

根据《中华人民共和国预算法》规定，各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。

根据上述指导思想和原则，2018年全县财政预算草案拟作如下安排：

2018年全县财政总收入预算安排128500万元，较上年增长   10%，其中，一般公共预算本级收入安排78970万元，较上年增长5.4%。一般公共预算本级收入、加上税收返还和转移支付等，减上解上级支出，2018年全县当年可安排财力为194175万元。2018年全县一般公共预算本级支出控制在194175万元之内，确保预算收支平衡。

（一）县级一般公共预算收支安排情况

2018年县级一般公共预算本级收入安排78970万元，主要收入项目的安排情况是：税收收入54470万元，其中，增值税45%部分14850万元，改征增值税45%部分9540万元，企业所得税32%部分6560万元，个人所得税32%部分2660万元，原省市五个共享税6600万元，环境保护税200万元，其他工商税收6060万元，耕地占用税3900万元，契税4100万元；非税收入24500万元，其中：专项收入1900万元，行政性收费收入2200万元，罚没收入7100万元，国有资源（资产）有偿使用收入13300万元。

县级一般公共预算本级收入78970万元，加上税收返还和转移支付收入115710万元、上年结余收入1785万元，减专项上解  2294万元、补助下级支出9644万元，2018年县本级一般公共预算可安排财力为184527万元。

2018年县级一般公共预算本级支出安排184527万元，主要支出项目安排情况是：一般公共澳门金沙赌城_澳门金沙-官网支出9466万元，国防支出  98万元，公共安全支出6577万元，教育支出45024万元，科学技术支出4620万元，文化体育与传媒支出1146万元，社会保障和就业支出34411万元，医疗卫生支出22168万元，节能环保支出942万元，城乡社区事务支出2747万元，农林水事务支出38266万元，交通运输支出2595万元，资源勘探电力信息等事务支出397万元，商业澳门金沙赌城_澳门金沙-官网业等事务支出844万元，国土资源气象等事务支出1039万元，住房保障支出6473万元，粮食安全物资储备事务支出129万元，预备费3000万元，债务还本支出1726万元，债务付息支出2369万元，其他支出490万元。

（二）县级政府性基金预算收支安排情况

政府性基金预算收入53060万元，基金预算收入加上级转移支付补助收入和上年结余，减去调出资金、上解支出等，基金预算财力为55259万元，据此，基金预算支出安排55259万元。

（三）县级国有资本经营预算收支安排情况

由于县级国有资本经营收益很少，根据《中华人民共和国预算法》和国有资本经营预算管理相关规定纳入一般公共预算管理，2018年国有资本经营预算收支预算数均不作单独预算安排。

（四）县级社会保险基金预算收支安排情况

社会保险基金各项收入66823万元，支出58599万元，本年收支结余8224万元，上年结余收入74112万元， 滚存结余82336万元。

三、坚定信心、把握重点，全力做好2018年各项财税工作

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会的关键之年，编制好2018年预算，对促进全县经济社会持续快速发展具有重要意义。我们将按照县委、县政府的统一部署，立足财政新定位和财税改革，密切研究和对接财税体制改革政策，发展中蓄势图新，保持锐意进取、攻坚克难的精神，确保圆满完成2018年财税工作任务。

（一）主动作为，推动经济转型升级。一是用足用好财税政策，充分发挥好政策和资金的保障、支撑、引导作用，推动经济转型升级。抢抓国家重大战略、重大政策及国贫县摘帽的机遇，围绕中央、省资金投放方向，进一步加强与上级财政部门联系，配合有关部门做好项目申报、资金争取工作，努力增加地方可用财力。二是推动 “财园信贷通”、“惠农信贷通”融资模式走向常态化，着力引导和支持符合条件的企业上市融资，稳定和促进实体经济发展。进一步优化发展环境，减轻企业负担，支持其去杠杆去产能。继续发展总部经济，引进低成本优质税源。三是利用财政资金撬动信贷资本，继续按照“政府主导、市场化运作”原则，进一步提升融资担保能力，做大融资担保规模，更好地澳门金沙赌城_澳门金沙-官网于小微企业和实体经济发展。
? （二）坚定信心，确保收入提质增效。一是加强协税护税，健全综合治税监控体系，运用现代化的信息手段，强化对重点行业、重点企业和重点税种的监控，掌握税源变化动态，提高组织收入工作的预见性，改进完善征管措施，努力做到应收尽收；二是密切关注国家税制改革动态和走向，深入开展经济税源调研，加强重点领域、重点行业等税源的动态性分析，依法合规把握组织收入的力度、节奏和方向，确保收入可持续性。对新开征环增保护税，摸清底数，加强征管，培育新税源增长点。三是严格非税收入管理，做好基础分析工作，拓宽增收渠道。四是进一步加强国有资本经营收入的征管，着重加强国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收入等重点项目的征管。
?? （三）统筹兼顾，提高民生保障水平。树立正确的民生理念，充分考虑经济增速放缓、结构调整深化、全面推进改革等因素，统筹各项社会事业发展，做好民生保障工作。一是把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生，继续实施统筹资金支持精准扶贫工作，进一步完善统筹机制，引导金融资金、社会资金参与精准扶贫，多渠道筹集扶贫开发资金，确保扶贫领域资金需要，打好精准脱贫攻坚战。二是强化城乡医保政策整合，将城乡居民医保、大病医疗保险、医疗救助等多种医疗保障制度对接，完善筹资机制，提高财政补助标准，减轻患病群众医疗费用负担。将城乡低保对象、五保对象补助标准的调整与精准扶贫兜底政策相衔接，构筑最低生活保障线。加快廉租房和公租房建设，推进农村危房改造。三是继续加大教育投入，统筹推进城乡教育基础设施建设，巩固义务教育发展基本均衡县。实施现代职业教育和学前教育提升计划。四是加快转变农业发展方式，全面整合各项强农惠农资金，有效发挥财政资金“四两拨千斤”作用，推动农村公益事业发展和“美丽乡村”建设。

（四）严肃纪律，促进财政管理规范。一是完善监管手段，全面铺开公务消费网络监管平台和国库动态监控系统，加强监管系统预警单位的检查和处理。规范监管行为，全面推行“双随机、一公开”。二是通过对会计信息质量、民生资金和重大工程专项资金使用情况、预算编制和执行等监督检查，确保资金安全、干部安全。三是继续做好财政投资评审工作，为政府节约资金，确保有限的财政资金用在刀刃上。四是严格政府性债务管理，有效化解地方政府债务风险，完善全口径政府债务预算管理。建立健全地方政府性债务风险应急处置工作机制，严格执行《澳门金沙赌城_澳门金沙-官网办公室澳门金沙：印发万安县地方政府性债务风险应急处置预案的通知》（万府办字〔2017〕160号）文件精神，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险，维护经济安全和社会稳定。加强地方政府债务限额管理，积极争取中央转贷地方政府债券资金，降低债务成本。结合我县重点项目建设，积极推广PPP模式，推进我县G356公路建设、医养工程智慧城市、高铁广场等项目尽早落地。

（五）深化改革，激发体制机制活力。一是进一步深化预算管理制度改革，做好三年滚动预算编制规划。加大部门预算和三公经费公开力度，自觉接受社会各界监督检查。二是全面深化税制改革，降低企业税费负担，进一步正税清费，清理各种不合理收费，营造公平的税负环境。三是深化政府采购制度改革，推进政府购买澳门金沙赌城_澳门金沙-官网和PPP项目建设。四是加大预算信息化建设力度，完善预算信息公开平台。加快公共财政预算执行进度，积极盘活存量资金，建立结余结转资金收回和盘活的长效机制，发挥预算资金在稳增长、调结构、促改革、惠民生方面的重要作用。

（六）强化监督，提高预算管理绩效。一是加强预算绩效管理队伍建设。2018年财政局内部机构分工进行了调整，预算绩效管理工作由原各股室分散管理调整为由县财政监督局统一牵头管理，将进一步充实管理人员力量，形成合力，提高绩效管理水平。二是创新动态绩效监控，提高预算执行率。利用信息化技术，实现“三公经费”平台系统动态监控、自动预警功能，及时发现问题，督促单位整改，促进预算单位提高预算执行效率。三是强化预算绩效评审，明确要求项目申报必须通过绩效目标评审才能进入预算编制环节，评审结果直接影响项目预算安排，实现绩效评审和预算管理有机结合。四是不断加强预算绩效各环节管理结果与预算编制、支出控制等工作的衔接，有效强化各预算单位使用预算资金的绩效意识。

各位代表，做好2018年的财税工作意义重大、任务艰巨、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在县委的坚强领导、人大的监督和政协的关怀下，认真贯彻落实县十六届人大常委会第八次会议和县十六届人大第三次会议精神，坚决落实全面从严治党政治责任，深入推进依法理财，扎实做好各项工作，促进经济平稳运行，维护社会和谐稳定，为决胜全面小康、建设富裕美丽幸福万安而不懈努力！